2020年中级会计经济法考试知识点

保险合同的当事人及关系人

当事人 投保人 负有支付保险费义务的人

保险人 保险公司

关系人 被保险人 其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人

受益人 “人身保险”合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人

(一)保险合同的当事人(投保人和保险人)

1.投保人可以是自然人，也可以是法人。

2.投保人需具有“相应的”民事权利能力和民事行为能力。

3.投保人对保险标的具有保险利益。

(二)保险合同的关系人(被保险人和受益人)

1.被保险人

(1)身份

财产保险：自然人和法人均可以为被保险人

人身保险：只能是自然人为被保险人

(2)被保险人的权利

权利 具体内容

请求权 对保险金的给付享有独立的请求权

同意权 受益人 （1）人身保险的受益人由“被保险人或投保人指定”。若投保人指定受益人，须经被保险人“同意”，否则指定行为无效
（2）投保人变更受益人经被保险人“同意”
【理解】受益人是谁由被保险人决定

死亡险 （1）未经被保险人“同意”并认可保险金额，保险合同无效
【注意】投保人“不得”为无民事行为能力人投保死亡保险，但父母为其未成年子女投保的人身保险“除外”
（2）保险单未经被保险人书面“同意”，不得转让或质押

同意 可采取书面、口头等形式；可在合同订立时作出，也可以在合同订立后追认

视同同意 （1）被保险人“明知”他人代其签名同意而“未表示异议”的
（2）被保险人“同意”投保人指定的受益人的

2.受益人

(1)投保人、被保险人可以为受益人。受益人的资格一般没有限制，自然人、法人均可以为受益人。

【注意1】受益人不要求行为能力。

【注意2】胎儿作为受益人应以活着出生为限，已经死亡的人不得作为受益人。

(2)被保险人或者投保人可以指定“一人或数人”为受益人。

①当事人对保险合同约定的受益人存在争议

原保险合同约定 处理意见

约定为“法定”或“法定继承人” 以继承法规定的法定继承人为受益人

约定为身份关系 投保人、被保险人为同一主体 根据“事故发生时”与被保险人的身份关系确定受益人

投保人、被保险人为不同主体 根据“保险合同成立时”与被保险人的身份关系确定受益人

约定包括姓名和身份关系 保险事故发生时，身份关系发生变化，认定为未指定受益人

②受益人为数人的，被保险人或者投保人“可以确定受益顺序和受益份额”;未确定受益份额的，受益人按照“相等份额”享有受益权。

(3)丧失受益权受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的，“该受益人”丧失受益权。

(4)被保险人死亡后保险金作为遗产继承的情形

①没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的;

②受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的;

【注意】受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。

③受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。

(5)投保人或者被保险人指定数人为受益人，部分受益人在保险事故发生前死亡、放弃受益权或者依法丧失受益权的，该受益人应得的受益份额按照保险合同的约定处理;保险合同没有约定或者约定不明的，