万丰奥威:董事会关于2019年度否定意见内部控制审核报告涉及事项的专项说明 万丰奥威 : 董事会关于2019年度否定意见

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万丰奥威:董事会关于2019年度否定意见内部控制审核报告涉及事项的专项说明 万丰奥威 : 董事会关于2019年度否定意见内部控制审核报告涉及事项的专项说明

时间：2020年06月23日 23:01:34 中财网

原标题:万丰奥威:董事会关于2019年度否定意见内部控制审核报告涉及事项的专项说明 万丰奥威 : 董事会关于2019年度否定意见内部控制审核报告涉及事项的专项说明

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会

关于2019年度否定意见内部控制审核报告涉及事项的专项说明



安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
（以下简称“公司”）2019年度财务报表内部控制有效性进行审核，并出具了否
定意见的《内部控制审核报告》。公司董事会对否定意见的内部控制审核报告涉
及事项进行专项说明如下：

一、导致否定意见的事项

1、2019年，万丰奥特控股集团有限公司（以下简称“万丰集团”）通过公
司的关联公司绍兴佳景贸易有限公司（以下简称“绍兴佳景”）从公司及公司的
全资子公司浙江万丰摩轮有限公司（以下简称“万丰摩轮”）以间接划转款项的
方式形成违规资金占用。公司及万丰摩轮累计向万丰集团划转资金人民币74,000
万元，2019年内万丰集团已归还人民币59,000万元，截至2019年末违规资金占
用余额为人民币15,000万元。


2、2019年，公司的关联公司浙江万丰科技开发股份有限公司（以下简称“万
丰科技”）除经营性往来以外，从公司以划转款项的方式形成资金占用。公司累
计向万丰科技划转资金人民币12,500万元，2019年内万丰科技已归还人民币
12,500万元。


3、2018年，公司的全资子公司重庆万丰奥威铝轮有限公司（以下简称“重
庆万丰”），通过质押其存于厦门国际银行股份有限公司福州分行的定期存单人民
币40,000万元及结构性存款人民币20,660万元，为公司的控股股东万丰集团提
供担保，在该等担保下，万丰集团共计向厦门国际银行股份有限公司福州分行借
入银行借款人民币57,600万元。2019年度，万丰集团已归还银行借款人民币
20,000万元，重庆万丰相应解除质押人民币20,660万元。2019年12月，因万丰
集团银行借款人民币37,600万元到期未偿付，重庆万丰作为担保人代万丰集团
偿还了到期本息人民币38,070万元，形成违规资金占用。


4、2018年至2019年，公司通过质押及解除后再质押其存于长安银行股份
有限公司宝鸡分行的定期存单，向万丰集团提供担保。在该等担保下，万丰集团
于2018年至2019年累计向长安银行股份有限公司宝鸡分行取得借款人民币


153,000万元，公司为万丰集团提供担保累计为人民币159,400万元。于2018年，
万丰集团累计归还人民币30,000万元，公司相应解除担保人民币30,600万元；
2019年内，万丰集团累计已归还借款人民币63,000万元，公司相应解除担保人
民币65,850万元。截至2019年12月31日，公司尚未解除的担保金额为人民币
62,950万元。


5、2019年，公司的全资子公司镁瑞丁轻量化技术有限公司为万丰集团向
Export Development Canada的借款美元10,000万元提供信用担保，担保金额为美
元10,000万元。同时，公司为该借款提供流动性支持。截至2019年12月31日，
该担保及流动性支持尚未解除，担保金额为美元10,000万元（折合人民币69,762
万元）。


二、公司董事会意见及对公司内部控制有效性的影响程度

公司董事会同意《内部控制审核报告》中会计师的意见。公司管理层已识别
出上述重大缺陷，并将其包含在公司2019年度内部控制评价报告中。在公司2019
年度财务报表审计中，会计师已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间
安排和范围的影响，并对公司2019年度财务报告出具了带有强调事项段的保留
意见的审计报告。公司董事会将积极督促管理层尽快落实各项整改措施，